李香蘭是20世纪初出生于满洲的日本人，凭借巧妙的身份转变，成为二战期间风靡东亚地区的大明星，也是日本国策电影的得力工具。日本战败后，她被中国列为头号汉奸，面临死刑威胁。而李香兰的友人刘呐鸥是台湾富家子弟，为追求艺术理想，他先后与中国人、日本人合作，却都未获信任，最终惨遭暗杀。刘呐鸥的悲剧与李香兰的传奇形成鲜明对比，引出了电影、战争、身份认同、女性与个人自由等多元话题。这部纪录片追溯了二战期间亚洲巨星李香兰的兴衰。她是出生在满洲、能伪装成中国人的日本人……