日本警方解剖了一具在海边发现的女尸，发现其体内内脏全部消失，更怪异的是女尸是光头，可身上却缠绕着许多头发。于是警方推断女孩遇害后，内脏被取出卖到了黑市。不久，这具女尸离奇失踪，原来是停尸间员工山崎（大杉涟 饰）将其偷走。 山崎热衷于收集美丽的头发。他每日悉心照料女尸，女尸的头发竟逐渐生长，不仅头上，被挖空的身体部分也都长出了头发。山崎把这些头发剪下卖给发廊，佩戴这些假发的人全都恐怖地死去。 山崎在一家发廊遇见了年轻的裕子（栗山千明 饰），立刻被裕子美丽的头发吸引。他特意把那些充满怨恨的假发送给裕子，毫不知情的裕子将头发接在了姐姐女儿麻美的头上……