这是一部典型的日本黑色幽默喜剧。影片主人公佐平次是个骗子，故事背景设定在江户时代环境恶劣的妓院。影片着重展现他如何在其中巧妙施展骗术，凭借在各阶层人物间的生存之道混饭吃，塑造了一个善良却有缺点的小人物形象。影片中的笑带着沉重与伤感。从始至终，日本大众喜爱的单口相声“落语”贯穿其中，佐平次的故事在相声中穿插展开：他先是被扣打工还账，后在艺妓馆成了人见人爱的宠儿，还偶遇幕府末期政治家高杉晋作。为救被卖进妓院的少女，他同意协助晋作策划火烧品川的英国领事馆。“落语”与佐平次的情节相辅相成，构成一出精彩的古装讽刺喜剧。主演弗兰基界、石原裕次郎曾是风靡日本影坛的大众明星，编剧今村昌平后来成为著名导演，这使得影片给观众留下特别深刻的印象。